轉(zhuǎn)口貿(mào)易在出口貿(mào)易中占據(jù)重要的份額，但是在轉(zhuǎn)口貿(mào)易的過程中，也存在一些收匯風(fēng)險(xiǎn)，需要出口企業(yè)加以防范。2014年，浙江一出口企業(yè)向一巴拿馬買方出口一批價(jià)值120萬美元的紡織面料，支付方式為OA（賒賬銷售）120天。應(yīng)付款到期后，買方拖欠付款。根據(jù)出口信用保險(xiǎn)公司的調(diào)查結(jié)果顯示，買方為注冊于科隆自貿(mào)區(qū)的批發(fā)商，高管具有華人背景，從中國采購產(chǎn)品后轉(zhuǎn)銷至委內(nèi)瑞拉、哥倫比亞等南美地區(qū)，并不在巴拿馬本國銷售，是典型的轉(zhuǎn)口貿(mào)易商。調(diào)查表明買方其實(shí)是因下游回款緩慢，自身資金實(shí)力較弱，在無法正常付款后遂以質(zhì)量問題為由拖欠貨款。
作為浙江產(chǎn)品出口較為密集的國別之一，在浙江省出口目的國（地區(qū)）排名中，巴拿馬高居第34位。2014年前三季度，浙江省向巴拿馬出口產(chǎn)品總額達(dá)13.3億美元，與出口臺(tái)灣或新加坡規(guī)模相當(dāng)；在拉丁美洲地區(qū)，僅次于巴西、墨西哥和智利，位居第四。由此巴拿馬也成為浙商淘金的“圣地”。
首先，巴拿馬地理位置優(yōu)越，交通便利。巴拿馬運(yùn)河是向南美、北美、歐洲轉(zhuǎn)口的重要通道，科隆自由貿(mào)易區(qū)設(shè)在巴拿馬運(yùn)河的大西洋入海口處，利于存?zhèn)}售現(xiàn)和商品的周轉(zhuǎn)。其次，巴拿馬的投資環(huán)境較好，政策穩(wěn)定。該區(qū)歷史較長，當(dāng)?shù)卣畬ｉT立法給予保證和優(yōu)惠，投資者享有法律保障。在自由區(qū)注冊公司手續(xù)簡便、審批快。第三，巴拿馬流通美元，貿(mào)易結(jié)算便捷。巴拿馬的本國貨幣巴波亞僅為輔幣，其合法貨幣為美元，是世界上少有的無本國貨幣的國家之一。貿(mào)易結(jié)算也使用美元，投資者無須為貨幣的貶值和升值而擔(dān)憂。此外，巴拿馬貿(mào)易自由，貨物流動(dòng)便利?？坡∽再Q(mào)區(qū)內(nèi)仿佛一個(gè)巨大的免稅市場，進(jìn)入自貿(mào)區(qū)的貨物不用繳納進(jìn)口稅。如果從自貿(mào)區(qū)內(nèi)出口到巴拿馬以外的其他國家（地區(qū)），則出口商品不用向巴拿馬繳稅，同時(shí)免去其他任何形式的費(fèi)用。
不過，商機(jī)往往也與風(fēng)險(xiǎn)并存。正因?yàn)榘湍民R的轉(zhuǎn)口貿(mào)易優(yōu)勢，由此引發(fā)的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)也逐漸引起了出口企業(yè)的關(guān)注。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2014年浙江產(chǎn)品出口巴拿馬收匯出險(xiǎn)率高達(dá)6.1%，這與該國普遍存在的特殊貿(mào)易模式——轉(zhuǎn)口貿(mào)易密切相關(guān)。
通常而言，轉(zhuǎn)口貿(mào)易商一般為注冊于自貿(mào)區(qū)的中間商，本身并不進(jìn)行生產(chǎn)加工，主要從事批發(fā)，通常貿(mào)易金額較大但自身實(shí)力一般。由于巴拿馬轉(zhuǎn)口貿(mào)易商的終端市場大多位于拉美地區(qū)，拉美地區(qū)近年以來極為惡劣的信用環(huán)境也拖垮了一大批巴拿馬貿(mào)易商，并傳導(dǎo)到我國出口企業(yè)。因此，我國外貿(mào)企業(yè)在出口商品給轉(zhuǎn)口貿(mào)易商時(shí)，應(yīng)特別注意以下幾點(diǎn)：
關(guān)注買方真實(shí)實(shí)力。在與買方交易前，應(yīng)先了解買方自身財(cái)力，而不應(yīng)僅關(guān)注交易規(guī)模。轉(zhuǎn)口貿(mào)易中采購量雖大，并不能完全代表買方真正的實(shí)力，買方付款能力取決于下游采購商的回款。
關(guān)注買方終端市場。轉(zhuǎn)口貿(mào)易商作為國際貿(mào)易中轉(zhuǎn)站，絕大部分商品須再次出口至周邊地區(qū)，一旦周邊地區(qū)政治、經(jīng)濟(jì)及貿(mào)易政策等條件發(fā)生變化，導(dǎo)致其貨物無法正常出口或貨款無法順利收回。巴拿馬轉(zhuǎn)口貿(mào)易商的終端市場大多在拉美，委內(nèi)瑞拉、阿根廷等部分拉美國家風(fēng)險(xiǎn)高企，間接推高了巴拿馬轉(zhuǎn)口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。建議出口企業(yè)在交易前向買方詳細(xì)了解出口貨物的最終目的地，跟蹤下游銷售市場情況及關(guān)注所在國（地區(qū)）風(fēng)險(xiǎn)。
(來源：中國國門時(shí)報(bào)）
